Установлено, что жительница
Новосибирска с целью
осуществления предпринимательской
деятельности, а именно транспортно-экспедиционных услуг, зарегистрировала ООО «СпецТранпортСибири» и постоянно
осуществляла руководство юридически лицом, однако учредителем и руководителем фирмы формально значился другой гражданин. Подозреваемая фактически являлась лицом,
ответственным за
финансово-хозяйственную деятельность
указанной фирмы, организацию бухгалтерского учета, уплату налогов.
По версии следствия, в период
с октября 2009- декабря 2010 г. предпринимательница заключала с юридическими лицами договоры на
оказание услуг по грузоперевозкам,
включая в стоимость услуг налог на добавленную
стоимость. Поступающие от заказчиков на расчетные счета фирмы денежные
средства, с учетом НДС, в дальнейшем перечислялись юридическим лицам и
индивидуальным предпринимателям, фактически
оказывающим услуги по грузоперевозкам, при этом не являющимся плательщиками НДС. Впоследствии она
предоставляла в налоговый орган
налоговые декларации и иные документы, в
которых содержались заведомо ложные
сведения с заниженными суммами для фирмы, подлежащие уплате в бюджет. В результате
указанной деятельности, в период с 4 квартала 2009 г по 3 квартал 2010
подозреваемая уклонилась от уплаты в бюджет
налога на добавленную стоимость в размере более 3 миллионов рублей, что
является крупным размером.
В отношении руководителя ООО «СпецТранпортСибири» возбуждено уголовное дело по признакам
состава преступления, предусмотренного ч.1 ст.199 УК РФ (уклонение от уплаты
налогов в крупном размере).
